Средства от выпуска будут направлены на финансирование необеспеченного кредита, который будет предоставлен Barclays Bank PLC ("Barclays") ВТБ. При этом Barclays и Dali будут осуществлять только выплаты основной суммы и процентов по облигациям из средств, полученных от ВТБ. Выпуск облигаций структурирован таким образом, что Dali, специальное юридическое лицо, зарегистрированное в Ирландии, осуществляет выпуск облигаций, номинированных в российских рублях, расчеты за которые производятся в долларах США. Средства от эмиссии будут конвертированы в рубли уполномоченными валютными агентами. Расчет и выплаты процентов и основной суммы кредита, который Barclays предоставит ВТБ, будут осуществляться в российских рублях, затем эти суммы будут конвертированы в доллары США через тех же валютных агентов и переданы Dali для выплаты владельцам облигаций.