Доходы бюджета города Москвы за 9 месяцев 2007 года составили 660 187,3 млн. руб., что на 53 626,5 млн. руб. или 8,8 процента выше плановых показателей.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прирост доходов составил 20,6 процента, при этом объем доходов традиционного бюджета увеличился на 22,2 процента. Фактическая сумма доходов в отчетном периоде составила 77,3 процента от запланированного поступления в 2007 году.
Анализ доходов проведен без учета поступлений ОАО "НК "ЮКОС", так как в соответствии с установленным порядком указанные средства отражаются в учете по соответствующим видам доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации с "автоматическим" изъятием соответствующей суммы в федеральный бюджет в качестве "отрицательных" межбюджетных трансфертов.
В 3 квартале т.г. изменилась динамика поступления доходов, что вызвано поступлением в июле налоговых платежей по перерасчету за I полугодие и дополнительных поступлений "разовых" платежей, полученных за счет налога на прибыль, исчисленного от доходов от реализации ценных бумаг ( 9 700 млн. руб.) и погашения ОАО НК "ЮКОС" просроченной задолженности перед кредиторами.
В отчетном периоде дополнительные поступления в бюджет города Москвы обеспечены практически по всем неналоговым источникам, в том числе от продажи прав аренды земли в объеме 3 805,3 млн. руб., арендной платы за землю – 1 895,0 млн. руб., от реализации инвестиционных контрактов – 1 775,1 млн. руб., арендной платы за нежилые помещения – 1 699,6 млн. руб., доходов от размещения временно свободных средств бюджета – 1 675,2 млн. руб. и другим доходам.
Наряду с этим не выполнены плановые показатели по доходам от продажи квартир – 1 357,2 млн. руб. (в том числе подлежащих зачислению в целевой бюджетный инвестиционный фонда - 115,2 млн. руб.), а также единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 68,0 млн. рублей.
Годовой план по поступлению доходов в целевые бюджетные фонды выполнен на 71,6 процента. При этом, план года уже обеспечили в полном объеме Целевой бюджетный экологический фонд, Целевой бюджетный фонд рекламы и городской информации, Целевой бюджетный фонд квотирования рабочих мест и Целевой бюджетный фонд по государственной охране, сохранению и популяризации недвижимого культурного наследия, по остальным фондам процент выполнения плана варьируется от 33,1 до 81,5.
В целевые бюджетные фонды за 9 месяцев поступило 68 245,0 млн. руб., что на 4 780,4 млн. руб. выше установленного плана. Удельный вес Целевых бюджетных фондов в доходах бюджета составил 10,3 процента. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прирост доходов целевых бюджетных фондов составил 8,7 процента.
План поступления доходов не обеспечен только Целевым бюджетным территориальным дорожным фондом в сумме 1 287,1 млн. руб. за счет недопоступивших субсидий на дорожное строительство из федерального бюджета.
План, установленный на 2007 год, по межбюджетным трансфертам выполнен на 67,2 процента.
Расходы
Расходы бюджета (с учетом целевых бюджетных фондов) за 9 месяцев 2007 года составили 533 965,9 млн. руб. или 76,0 процента от плановых назначений отчетного периода. Неиспользованный остаток лимитов бюджетных обязательств образовался в сумме 168 379,1 млн. рублей.
Анализ исполнения расходов по комплексам городского управления, главным распорядителям бюджетных средств, обеспечивающим реализацию Адресной инвестиционной программы, главным распорядителям бюджетных средств, не входящим в состав комплексов проводился исходя из показателей бюджета, утвержденных на 2007 год и фактических расходов по состоянию на 01 октября 2007 года.
Освоение годовых лимитов бюджетных обязательств составило 54,5 процента и по сравнению с соответствующим периодом прошлого года снизилось на 3,1 пункта.
Таким образом, за оставшиеся 3 месяца т.г. бюджетополучателям предстоит освоить почти половину годовых бюджетных ассигнований.
Приведенные показатели свидетельствуют о сложившейся тенденции неритмичного расходования бюджетных средств на протяжении года. Это связано с недостатками в организации текущего планирования главными распорядителями бюджетных средств и затягиванием сроков проведения конкурсов на размещение городского заказа.
Наиболее низкий показатель использования бюджетных средств сложился у Департамента науки и промышленной политики города Москвы (28,9 процента) и у Департамента потребительского рынка и услуг (31,6 процента).
Освоение годовых лимитов бюджетных обязательств по адресной инвестиционной программе города Москвы сложилось на уровне 53,7 процента. При этом, остаток средств, образовавшийся в сумме 124 489,8 млн. руб. в 1,2 раза превышает показатель за соответствующий период 2006 года.
По прежнему, значительные объемы лимитов капитальных вложений не освоены Департаментом жилищной политики и жилищного фонда по объектам жилищного хозяйства (28 597,1 млн. руб.), по объектам коммунального хозяйства Департаментом градостроительной политики, реконструкции и развития (22 027,5 млн. руб.) и Департаментом топливно-энергетического хозяйства (8 843,2 млн. руб.), а также Департаментом экономической политики и развития по расходам по отрасли образования (16 067,0 млн. руб.).
Главные распорядители Комплекса социальной сферы освоили лимиты бюджетных обязательств, утвержденные на год, на 56,5 процента. За 9 месяцев т.г. исполнение сложилось на 8,3 пункта ниже, чем в соответствующем периоде прошлого года.
В Комплексе городского хозяйства освоение составило 59,2 процента от годовых назначений по состоянию на 01.10.2007г. За 9 месяцев т.г. исполнение сложилось на 4,2 пункта ниже, чем в соответствующем периоде 2006 года.
По Комитету государственных заимствований города Москвы освоение сложилось на уровне 53,9 процента от годовых назначений в связи с досрочным откупом городских облигационных внутренних займов, сокращением привлечения внутренних заимствований и изменением сроков привлечения долговых обязательств против запланированных.
Управлением информатизации годовые лимиты бюджетных обязательств использованы на 57,7 процента.
При сложившемся перевыполнении плана 9 месяцев 2007 года по доходам почти всеми целевыми бюджетными фондами, а четырьмя фондами даже годовых показателей, наблюдается значительное отставание в расходовании средств. Так, кассовые расходы составили 42,2 процента от годовых сметных назначений, что ниже соответствующего показателя 2006 года на 8,5 процентных пункта.
Расходы Целевого бюджетного территориального экологического фонда состоялись всего лишь на 22,5 процента от плановых годовых назначений, что вызвано отсутствием утвержденной проектно-сметной документации для проведения работ по компенсационному озеленению.
Очень низкое освоение средств по Целевому бюджетному фонду квотирования рабочих мест (15,2 процента от плана года) вызвано отсутствием заявок организаций-работодателей на создание рабочих места для инвалидов, по Целевому бюджетному фонду по государственной охране, сохранению и популяризации недвижимого культурного наследия (6,5 процента от годовых назначений) длительными сроками оформления документов в ходе проведения конкурсов между подрядчиками и заключения договоров.
Расходы Целевого бюджетного инвестиционного фонда состоялись в объеме 9 854,6 млн. руб., или на уровне 42,4 процента от годовых назначений. Остаток средств предоставленных на временное покрытие кассовых разрывов из бюджета составляет 1 137 млн. рублей.
Расходы целевого бюджетного территориального дорожного фонда в текущем периоде составили 27 759,9 млн. руб. или 42,4 процента. Такое освоение средств вызвано невыполнением объемов запланированных работ.
Расходы Целевых бюджетных фондов развития территорий города Москвы, без учета средств, переданных на городской уровень для финансирования ГУВД г. Москвы, состоялись на уровне 53,9 процента от плановых назначений года.
Остатки на счетах по сравнению с началом года увеличились почти в 2,5 раза и составили 4 772,7 млн. руб.
В результате исполнения бюджета за 9 месяцев 2007 года сложилось превышение доходов над расходами (профицит) в сумме 126 221,4 млн. руб. при запланированном дефиците 95 784,2 млн. рублей.
В течение отчетного периода проведено привлечение заемных средств в сумме 22 449,4 млн. руб., которые полностью направлены на погашение ранее принятых обязательств города Москвы.
"Мосинформ"
